Лизинг автомобилей для ИП: доступно, просто, удобно

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг автомобилей для ИП: доступно, просто, удобно». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Перед тем, как решиться на покупку авто в лизинг, важно ознакомиться с особенностями процедуры. Так, индивидуальный предприниматель не может тюнинговать машину или переделывать ее без разрешения владельца. Пока все предусмотренные платежи не будут выполнены, ИП не станет собственником машины. Право пользования сохраняется в течение всего периода действия договора. Однако присутствует ряд ограничений. Так, повторно взять в аренду, продать транспортное средство или подарить его нельзя. Вопросы проведения ремонта, техосмотра и страхования решает лизингодатель. Предприниматель не может самостоятельно выбрать компанию для проведения вышеуказанных операций.

Главные плюсы лизинга

Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

• В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
• Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
• Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
• Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
• У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
• После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
• Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
• Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
• У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
• Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
• Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
• Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

Отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей

Вместе с тем существует и ряд моментов, на которые также стоит обратить внимание индивидуальным предпринимателям при заключении лизинговой сделки.

• Предмет лизинга остается в собственности арендодателя на протяжении всего срока действия лизингового договора. В связи с этим индивидуальный предприниматель не может продать лизинговое имущество в случае необходимости. А главный риск для арендатора заключается в том, что лизинговая организация имеет право расторгнуть сделку в одностороннем порядке и изъять у клиента предмет лизинга без возврата ранее выплаченных платежей, но данная мера может быть предпринята только в случае нарушения условий соглашения со стороны лизингополучателя (просрочка платежей, отсутствие страховки, частые аварии и т.д.).
• Условия предоставления имущества в лизинг, определенные в договоре арендодателем, могут не отвечать запросам ИП для его коммерческой деятельности (например, ограничения по пробегу, запрет на предоставление предмета лизинга в аренду третьим лицам и т.д.).
• Согласно законодательству, предмет лизинга в обязательном порядке должен быть застрахован за счет арендатора. Среди прочих дополнительных трат, которые несет индивидуальный предприниматель при исключении лизингового соглашения, – необходимость нотариального заверения сделки в размере 1% от суммы договора. В целом, финансовая аренда имущества предполагает вознаграждение лизинговой организации, что означает переплату по сравнению с покупкой за собственные средства.

Лизинг — это аренда автомобиля или оборудования с возможностью его последующего выкупа. В договоре лизинга, как правило, участвуют три стороны:

1. Лизингополучатель — компания или ИП, которые берут машину в лизинг.

2. Владелец машины — автосалон, другое юридическое или физическое лицо.

3. Лизингодатель — лизинговая компания или банк, которые выкупают машину у владельца и передают ее лизингополучателю.

Немного теории – что такое лизинг и почему это не просто аренда

О лизинге в России начали говорить еще в 90-е годы, хотя изначально такой вид бизнеса начал зарождаться в США и Европе в 50-60-е годы прошлого века. Понятие «лизинг», на первый взгляд, происходит от слова «to lease», что означает «брать или сдавать имущество во временное пользование». То есть, это похоже на аренду – и лизинг даже можно назвать одним из разновидностей аренды. С другой стороны, отличий у лизинга от традиционной аренды столько, что сейчас он считается совершенно самостоятельным видом отношений.

Итак, лизинг (например, с точки зрения лизинга автомобилей) – это передача определенного имущества в долгосрочное пользование с правом последующего выкупа. Кто-то считает, что именно право выкупа отличает лизинг от обычной аренды, хотя разница на самом деле намного больше. Все дело в том, что лизинг объединяет трех участников сделки:

• поставщик – компания, предоставляющая необходимое имущество, которое впоследствии будет передано в лизинг;
• лизингодатель (лизинговая компания) – это банк или специализированная компания, которая покупает у поставщика имущество и передает его в пользование;
• лизингополучатель – это компания или частное лицо, которое получает это имущество в пользование с правом выкупа.

Другими словами, в отличие от обычной сделки аренды, где владелец имущества соглашается передать его в пользование в обмен на регулярные платежи, в схеме с лизингом участвует специальный посредник – лизинговая компания, которая выкупает имущество у поставщика, и затем уже передает его в пользование своему клиенту. То есть, это уже становится немного похоже и на кредит, но отличия от кредита тоже существуют.

Лизинг – это долгосрочная финансовая аренда техники с правом выкупа.

Представим, что вам необходим, например, погрузчик SDLG. Вы обратились в лизинговую компанию и выбрали подходящую для бизнеса технику. Лизинговая компания приобрела ее за свои деньги и предала вам. Теперь вы должны вернуть лизинговой компании деньги за покупку техники. При этом, как и в кредите, вы вносите не всю сумму сразу, а разбиваете ее на аванс и ежемесячные платежи, которые платите в течение всего срока лизинга, который может составлять от 12 до 60 месяцев. В завершение срока лизинга вы имеете право выкупить технику по символической цене и переоформить в собственность. При этом вы сразу же сможете начать зарабатывать, используя приобретенную технику, таким образом, «отбивая» вложенные деньги.

Недостатки приобретения техники в лизинг для ИП

• Если бизнес существует менее 6 месяцев или у компании нестабильные обороты, то в лизинг можно приобрести только легковой автомобиль. В компании «Интерлизинг» действует специальная программа – «Лизинг для стартапов».
• Сумма первоначального взноса может варьироваться от 0% до 50%.
• Многие действия с техникой нужно согласовывать с лизинговой компанией. Иногда компании берут технику в лизинг для одних целей, но потом они меняются. Если техника в лизинге, сделать это без ведома лизинговой компании не получится — нужно согласовывать с ней всё, что выходит за рамки договора. То же касается и значительного изменения модификации, а также выезда за рубеж техники, находящейся в лизинге.
• Лизинговое имущество нельзя передать в залог банку, т.к. в период действия договора лизинга имущество находится в собственности лизинговой компании. Однако, это ограничение перестает действовать по завершении договора лизинга и передачи актива лизингополучателю.

Лизинг автомобиля (от англ. lease) – это финансовая долгосрочная аренда транспортного средства (передача во временное пользование) у лизингодателя с последующим переоформлением ее в пользу предпринимателя. Именно возможностью получения машины в собственность после внесения договорных платежей лизинг отличается от обычной аренды.

При использовании лизинговой схемы предприниматель не сразу становится собственником автомобиля. Пока ИП не внесет всю предусмотренную договором сумму, он будет считаться его арендатором. Если же бизнесмен перестанет исполнять взятые на себя финансовые обязательства по внесению лизинговых платежей, то автомобиль останется в собственности лизингодателя. Все внесенные ранее взносы будут учитываться как арендная плата и не подлежат возмещению ИП.

Покупка автомобиля в лизинг достаточно популярная среди юрлиц и ИП на общей системе налогообложения. Это связано с тем, что в лизинговые платежи включен НДС и компания вправе предъявить его к вычету. С позиции налогообложения данная схема достаточно выгодна.

Предприниматели на ОСНО вправе учитывать входящий НДС в лизинговых платежах и оформлять возврат его из бюджета в случае если совокупный входящий НДС превысит исходящий в составе счетов, выставленных клиентами предпринимателя.

Возврат НДС для ИП на упрощенке или на других спецрежимах не допускается. ИП на «УСН доходы-расходы» может учитывать лизинговые платежи в полном размере (включая НДС) в составе расходов и уменьшать за счет них налогооблагаемую базу. У ИП на «УСН-доходы» производимые лизинговые платежи никак не влияют на размер налога, так как он платится с выручки.

Что важно знать при аренде авто в лизинг для ИП на УСН

Лизинг автомобиля подразумевает долгосрочную финансовую аренду автомобиля у его собственника (лизингодателя) с переоформлением ее в будущем в собственность предпринимателя (лизингополучателя). При лизинге собственником предмета лизинга до полной оплаты остается лизингодатель.

Основания для оформления авто в лизинг для ИП на УСН применяются общие, как и в случае передачи транспортного средства компании, работающей на общих условиях налогообложения.

Отличия заключаются лишь в пакете документов, оформляемых ИП при лизинге при УСН. Следует помнить, что в связи с отсутствием у ИП бухгалтерского учета возникают проблемы с подтверждением их финансовой состоятельности, равно как и квартальных доходов, поскольку налоговую отчетность ИП подают раз в год.

Поэтому и лизингодатель при заключении договора с ИП, как правило, в стремлении минимизировать свои риски либо предложит более высокую по сравнению со стандартной процентную ставку, либо запросит больший первоначальный взнос.

Выгода от приобретения (плюсы)

За счет налоговых вычетов, лизинг – наиболее выгодный вид финансирования, по сравнению с классическим кредитом. При заключении сделки владелец своего дела не пользуемся кредитными деньгами банка, а регулярно платит фиксированную сумму денег за пользование транспортным средством.

Вы пользуетесь им по своему усмотрению в течение времени, установленного контрактом, хотя не владеете данным имуществом.

Дополнительные преимущества:

• Получение оборудование без крупных финансовых вложений и в короткие сроки;
• Предприниматель выбирает конкретного продавца (поставщика);
• Поручители требуются лишь изредка, например, при заключении крупных контрактов;
• Пакет документов для заключения сделки может быть меньше, чем для классического кредитования в банке;
• Лизинговая сделка не предусматривает дополнительных комиссий;
• Нет оплаты налога на имущество;
• Есть способ подстроить графики платежей ведение бизнеса (сезонность, контракты и т.д.);
• Можно получить авто в собственность после окончания времени договора (если предусмотрено). В обратном случае происходит возврат его владельцу. Данный фактор можно считать преимуществом, ведь это выгодно в ситуации, когда машина более не нужна;
• Использование ускоренного коэффициента амортизации снизит стоимость выкупного платежа.

Лизинг или автокредит

Что выгоднее – автокредит или лизинг? Для удобства поиска ответа на этот вопрос приводим основные характеристики этих финансовых сделок в таблице.

Характеристика	Лизинг	Автокредит
Первоначальный взнос	Обычно составляет 20-30%	Большинство российских банков требуют 10-20%
Амортизационные расходы	Возможность ускоренного начисления амортизации. Так обеспечивается экономия средств по налогу на прибыль	Амортизация начисляется по стандартной схеме
Налог на имущество	Выплачивает лизингодатель, пока автомобиль находится на его балансе	Поскольку заёмщик является собственником машины, он и платит этот налог
Комиссии за ведение, открытие и обслуживание счёта	Большинством лизингодателей не взимается	Как правило, присутствуют
Отнесение расходов по выплате задолженности на затраты организации-заёмщика	Весь объём лизинговых платежей относится на затраты	В категорию затрат попадает только оплата процентов по ссуде
На балансе какого предприятия находится приобретённый автомобиль	Пока ИП не погасит задолженность, машина находится на балансе лизингодателя	Балансодержатель — ИП
График платежей	Адаптируется под финансовые возможности ИП	Жёсткий
НДС	Подлежит возмещению после проведения каждого платежа по договору лизинга	Уплачивается при покупке машины в кредит единовременно

Отличие автокредита от лизинга

Лизинг и автокредит очень похожи. Однако это совершенно разные сделки. Чтобы судить об их выгодности и совершить окончательный выбор, нужно знать, чем они отличаются.

Особенности	Автокредит	Лизинг
Срок рассмотрения заявки	Решение удастся узнать в течение 15-60 дней	Ответ дают в течение 1-5 суток
Необходимость в предоставлении имущества в залог	В качестве залога выступает покупаемый автомобиль. Дополнительно финансовая организация может потребовать предоставление иного ликвидного имущества в обременение.	Залог не требуется.
Участники соглашения	В договоре купли-продажи фигурирует лишь поставщик авто и предприниматель. Банк занимается рефинансированием сделки. С ним заключается дополнительный договор.	Лизинг предполагает заключение трехстороннего соглашения. В нём фигурирует поставщик, лизингодатель и лизингополучатель.
Произведение платежей	Заемщик обязан предоставлять денежные средства ежемесячно. Часть из них идёт на оплату основного долга, другая направляется на погашение процентов.	Производится внесение платежей, которые снижают выкупную стоимость транспортного средства.
Срок расчёта с финансовой организацией	Обычно деньги в долг предоставляют не больше, чем на 3 года.	Соглашение может быть заключено на срок до 5 лет. Чем дольше действует соглашение, тем ниже размер ежемесячных платежей.
Оформление страховки и официальной регистрации транспортного средства	Все действия должен выполнить сам предприниматель.	Манипуляции осуществляет лизингодатель, но затраты будут включены в размер ежемесячных платежей.
Риск гибели транспортного средства	Ответственность несет предприниматель.	Ответственность возлагается на лизинговую компанию.
Оформление авто в собственность	Предприниматель сразу становится владельцем транспортного средства. Однако возможность распоряжаться машиной существенно ограничена. Она выступает в качестве залога.	Машина находится в собственности лизинговой компании. Переоформление происходит в момент выкупа.
Подтверждение платежеспособности	Банк тщательно выбирает кандидата для получения автокредита. Это делается для того, чтобы снизить риски. Потенциальный заемщик обязан предоставить большой пакет документации. При помощи бумаг подтверждается финансовая состоятельность и стабильность бизнеса.	Если оформляется договор лизинга, пакет документов минимален. Авто в собственность гражданина не передаётся. Поэтому риски для финансовой организации существенно снижены.

Что представляет собой лизинг

Автомобиль в лизинг для юридических лиц представляет собой документально оформленное соглашение о передаче машины на определенный период в аренду с возможностью последующего полного выкупа в собственность.

Число подобных сделок в развитых странах превышает 30% от общего числа покупок автомобилей разного класса и марок. Услуга по достоинству была оценена отечественными предпринимателями и руководителями фирм. Поэтому этот сектор финансового рынка приобретает все большую популярность и показывает стабильный рост.

Внимание! Мы уже писали статьи про лизинг авто для физических лиц и про лизинг оборудования.

Данное экономическое понятие произошло от английского глагола to lease, который обозначает процесс передачи какого-либо имущества в пользование на определенный срок — сдать в аренду. Этот короткий термин заключает в себе целую совокупность действий и процессов, объединяющих всех участников сделки:

• Получателя транспортного средства (юридическое лицо или лизингополучатель). В этой роли выступают крупные и мелкие коммерческие предприятия, желающие приобрести автомобили или спецтехнику для коммерческого использования;
• Поставщика в лице автопроизводителя или официального дилера, который сотрудничает с лизинговыми компаниями;
• Лизингодателя, в роли которого выступает специальная лизинговая компания. Она является связующим звеном между первыми участниками сделки по финансовой аренде автомобиля и официальным владельцем машины до последующего выкупа лизингополучателем;
• Страховой компании, которая оформляет КАСКО или ОСАГО по требованию лизингодержателя.

Многие ИП задаются вопросом — есть ли возможность погасить задолженность раньше времени, если выплачивать большие суммы? Чтобы подобная возможность была, нужно предусмотреть ее при подписании договора. При этом есть некий минимальный срок, в течение которого погасить полностью задолженность нельзя (обычно это 6 месяцев). Этот срок сделан, чтобы налоговая не посчитала, что производится отмывка денег или попытка сокрытия доходов. После этого срока вы можете погасить задолженность хоть одним платежом, хоть выплачивать повышенные платежи для того, чтобы поскорее закрыть долг и получить имущество в собственность.

Может ли произойти расторжение договора со стороны лизингодателя, который решит вернуть свое имущество? Сделать это он может по трем причинам:

1. Если ИП постоянно задерживает выплаты или не совершает их.
2. Если имущество используется с нарушениями, имеются постоянные поломки оборудования или его используют не по назначению.
3. Получатель отказывается страховать имущество или продлевать страховку на заданный срок.

Если подобное происходит, то владелец имущества имеет право в одностороннем порядке разорвать договор и вернуть его. Платежи, сделанные по договору, не возвращаются.

Лизинг или кредит на автомобили для физических лиц

Лизинг для физических лиц предполагает менее жесткие требования к клиенту, чем при кредите. Ведь автомобиль находится в собственности у компании, а гражданин только пользуется транспортом на основании доверенности. Поэтому риски минимальны. Лизинговая фирма более лояльна к платежам. При кредите происходит покупка автомобиля, и банк подстраховывается и предлагает большие проценты платежей.

Платежи по лизингу меньше, чем по кредиту в 1,5-2 раза, а иногда и в 3. Связано это с отсутствием выкупной стоимости авто в платежах. У клиента есть и выбор: купить автомобиль себе или вернуть его фирме и взять новое авто по истечению срока договора лизинга.

Спецтехника в лизинг. В лизинге есть такие программы, которые не предлагает ни один банк и кредитная организация. Например, лизинг грузовых автомобилей для физических лиц. Современный рынок кредитов развит в сегменте приобретения легковых автомобилей. Специальную технику, грузовой транспорт, прицепы, фуры приобрести в кредит можно только, если оформить потребительский пакет. Но это очень невыгодные условия для приобретателя и суммы, вероятнее всего, не хватит на покупку. Сроки по лизингу будут большими, чем по кредиту – в среднем 3 года.

Грузовая техника в лизинг. Физическому лицу можно задуматься и о долгосрочной аренде грузовой техники. Но есть минусы:

• Первый: аренда дороже, чем лизинг спецтехники и грузовиков.
• Второй: по окончании платежей по аренде, техника не может быть собственностью клиента, чего нельзя сказать про лизинг.

Кредитный договор может содержать в себе дополнительные проценты: комиссия за ведение счета и другие порой ненужные услуги.

Частное лицо может получить скидку у корпоративных лизинговых фирм. Последние имеют специальные предложения на конкретную марку авто. Размеры скидок могут достигать от 15-30% от стоимости транспорта. Дилеры предоставляют таким компаниям и другие привилегии: ускоренная доставка, быстрота оформления документов и прочее. Таким образом, при лизинге физическое лицо может получить авто уже через 1-2 месяца.

Есть еще одно маленькое, но для многих существенное преимущество лизинга перед кредитом: не надо получать разрешение у супруга.

Похожие записи:

• Штрафы за ГИБДД за превышение скорости в 2024 году
• Расчет пособия по больничному листу
• Чем грозит покупка машины в аресте