Срок оплаты транспортного налога для физических лиц 2024 в Казахстане
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Срок оплаты транспортного налога для физических лиц 2024 в Казахстане». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Помимо официального сайта KGD.GOV есть и другие приложения, с помощью которых легко узнать сумму задолженности. Скачайте мобильное приложение E-Salyq Azamat. Перейдите в раздел «Налоговый кошелек» из личного кабинета. Подходит в том случае, если вы знаете сумму оплаты. Чтобы войти в приложение номер телефона должен быть зарегистрирован в базе по ИНН. Эта мера необходима для безопасности данных.
За какие ТС нужно платить налог?
Согласно ст. 491 НК РК, облагаются налогом все ТС (кроме прицепов), зарегистрированные в Республике Казахстан. Исключение сделано только для:
- медицинских автомобилей;
- морских судов;
- карьерных самосвалов (грузоподъемностью свыше 40 тн.);
- специальных авто, которые вместо транспортного налога облагаются налогом на имущество.
Следовательно, уплачивать налог необходимо за:
- легковые и грузовые авто;
- мотоциклы;
- тракторы;
- автобусы;
- мотороллеры;
- мотосани;
- катера;
- яхты
- летательные аппараты.
Как рассчитывается сумма налога?
Сумма ежегодного транспортного налога напрямую зависит от утвержденной величины МРП. В 2023 году величина МРП составляет 3 450 тг., соответственно, налог на транспорт в этом году также увеличился.
Согласно ст.492 НК РК налог на транспорт зависит от объема двигателя ТС. Ставки на 2023 г. для легковых автомобилей следующие:
Таблица 1. Ставка налога в зависимости от объема двигателя ТС.
|
№ |
Тыс.куб.см. |
Ставка |
Сумма, тг. |
|
1 |
До 1,1 |
1 МРП |
3 450 |
|
2 |
1,1-1,5 |
2 МРП |
6 900 |
|
3 |
1,5-2 |
3 МРП |
10 350 |
|
4 |
2-2,5 |
6 МРП |
20 700 |
|
5 |
2,5-3 |
9 МРП |
31 050 |
|
6 |
3-4 |
15 МРП |
51 750 |
|
7 |
Более 4 |
117 МРП |
403 650 |
Актуально для всех автовладельцев
Официально «транспортный сбор» в РК является одним из источников доходов государства и направляется на финансирование дорожного строительства и ремонта, а также на обеспечение безопасности на дорогах. Налог можно платить как ежегодно, так и однократно (при регистрации). Размер сбора зависит от МРП, зафиксированного на начало актуального года. Для справки: МРП используется для расчета большого количества платежей: от этого показателя зависит размер стипендии, штрафов и социальных выплат.
Чтобы проверить налог на транспорт, вы можете обратиться в налоговую инспекцию или воспользоваться специальными онлайн-калькуляторами НДС на официальных сайтах государственных органов. Учитывайте, что в 2024 году, по прогнозам, будет введен налог на роскошь: это значит, что сбор для владельцев люксовых авто с ориентировочной стоимостью от $100 тыс. будет выше.
Что такое налог на транспорт?
Налог на транспорт – это установленный законодательно платеж государству от граждан или компаний, организаций, которые имеют в собственности или пользуются машинами (водными или воздушными судами), зарегистрированными на территории Республики Казахстан.
Ежегодным налогом в РК облагаются все транспортные средства (ТС), за исключением:
-
автомобилей специального назначения;
-
тяжелого транспорта, грузоподъемность которого превышает 40 т;
-
морских судов, которые записаны в международном реестре;
-
прицепов.
Фискальный сбор обязаны платить не только владельцы авто, но и те, кто ездит по доверенности или взял машину в лизинг.
Регулирует сбор налоговое законодательство. Контролирует процесс Департамент государственных доходов.
Государство освобождает от фискальных платежей на используемый транспорт следующие категории налогоплательщиков:
-
производителей сельскохозяйственной продукции (полностью или частично, в зависимости от формы деятельности);
-
общественные организации, деятельность которых связана с инвалидами (освобождается от платежей по 1 ед. грузового и легкового транспорта);
-
владельцы ТС, относящиеся к льготникам – многодетные родители, участники ВОВ, инвалиды, лица, имеющие государственные награды;
-
специальный транспорт, находящийся в собственности лиц с инвалидностью (1 ед.).
Как проверить задолженность
Узнать о наличии долгов по транспортному налогу можно в отделении налоговой службы лично или через интернет.
Для визита в налоговую следует иметь при себе паспорт и БИН или ИНН.
Онлайн узнать о налогах можно на сайте Электронного правительства (необходимо наличие ЭЦП). Здесь следует:
-
зайти в раздел «таможня и налоги»;
-
выбрать «налогообложение», «просмотр и оплата налогов».
Общеустановленный режим налогообложения (ОУР) в Казахстане
Общеустановленный режим налогообложения (ОУР) является базовым налоговым режимом на который попадают все ИП / ТОО после первичной регистрации, а также в случаях добровольного прекращения применения СНР, например при превышении оборота или при не соответствии условиям применения режима, в том числе в случаях выявления нарушений применения СНР налоговыми органами РК.
Объектом обложения ИП / ТОО на ОУР является разница между доходами и расходами, при этом отсутствуют ограничения по оборотам, сотрудникам и видам деятельности как на СНР. Налоговый период на ОУР календарный год, но есть и ежеквартальная отчетность.
Налогоплательщик применяющий ОУР имеет выбор, встать на учет по НДС или не вставать до достижения определенного лимита по оборотам 20 000 МРП (69 000 000 ₸/ год.), аналогично режиму СНР, так как НДС прямо не привязан к режиму налогообложения в Казахстане.
Нововведения в оплате налога на грузовые автомобили
Согласно новым правилам, введенным налоговыми органами Казахстана на 2024 год, владельцы грузовых автомобилей обязаны оплачивать налог в течение определенного срока. Таким образом, налог на грузовые автомобили стал более прозрачным и предсказуемым для предпринимателей.
Срок оплаты налога на грузовые автомобили предусмотрен ежеквартально. Владельцы этих транспортных средств должны оплачивать налог не позднее последнего рабочего дня 20-го числа квартала.
Для определения размера налоговой ставки на грузовые автомобили используется категория средней грузоподъемности транспортного средства. В таблице ниже представлены размеры налоговых ставок на грузовые автомобили в зависимости от их грузоподъемности:
| Категория | Грузоподъемность (тонны) | Ставка налога (тенге) |
|---|---|---|
| Категория 1 | до 3 | 100 000 |
| Категория 2 | 3-10 | 200 000 |
| Категория 3 | более 10 | 500 000 |
Таким образом, владельцы грузовых автомобилей могут оценить предстоящие расходы на налог и подготовить необходимую сумму заранее. В случае невыполнения своевременной оплаты налога, предусмотрены штрафные санкции в размере 1% от неоплаченной суммы за каждый день просрочки.
Введение новых правил и сроков оплаты налога на грузовые автомобили способствует соблюдению налоговой дисциплины и увеличению доходов государства.
Особенности уплаты налога на электромобили
В Казахстане налог на электромобили имеет некоторые особенности, которые следует учесть при его уплате. Ниже перечислены основные правила и порядок оплаты данного налога:
- Налог на электромобили взимается ежегодно в размере определенного процента от стоимости транспортного средства.
- Размер налога зависит от мощности электромобиля и его пробега. Чем больше мощность и пробег автомобиля, тем выше будет сумма налога.
- Оплатить налог на электромобиль можно через электронную систему государственных платежей или в офисах налоговой службы.
- Срок уплаты налога на электромобиль составляет 15 дней с момента получения уведомления о необходимости его уплаты.
- В случае неуплаты налога в установленный срок, предусмотрены штрафные санкции, которые могут составить до 50% от суммы налога.
Уплата налога на электромобили является обязательной для всех владельцев электротранспорта в Казахстане. Соблюдение правил и своевременная уплата налога позволят избежать негативных последствий и штрафных санкций.
Последствия и перспективы
Введение новой системы налогообложения транспорта в Республике Казахстан имеет как положительные, так и негативные последствия. После внедрения изменений в налоговый кодекс возможно увеличение доходов бюджета и обеспечение финансовой устойчивости государства.
Однако, рост стоимости налогов на транспорт может иметь прямое влияние на бюджеты обычных граждан и предпринимателей. Увеличение налогов может привести к увеличению стоимости услуг пассажирского и грузового транспорта, что в конечном итоге отразится на росте цен на товары и услуги.
Важно отметить, что изменения в системе налогообложения транспорта могут также оказать воздействие на экономическую сферу. Высокие налоговые ставки на транспорт могут стать фактором, мешающим развитию и привлечению инвестиций в транспортную отрасль страны.
Вместе с тем, нововведения в системе налогообложения транспорта могут предоставить возможности для модернизации и улучшения инфраструктуры, что в свою очередь способствует развитию отрасли. Значительные доходы от налогов на транспорт могут быть направлены на строительство и обновление дорог, развитие общественного транспорта и улучшение логистики в стране.
Пример расчёта налога за 2021 год (задачка в три действия)
Дано: вам необходимо уплатить налог на легковой автомобиль, с объёмом двигателя 2300 см³.
|
|
|
|
|
Срок уплаты транспортного налога для физических лиц в 2022 году
Если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа соответствующего месяца или снятие транспортного средства с регистрации (снятие с учета, исключение из государственного судового реестра и так далее) произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства не учитывается при определении коэффициента, указанного в настоящем пункте. (Абзац 2-3 п. 3 ст. 362 НК РФ).
Уплата транспортного налога обязательна для всех владельцев транспортных средств — физических и юридических лиц. Просрочка уплаты налога ведет к таким последствиям как пени, штрафы, аресты имущества и пр. Чтобы всего этого избежать, автовладельцы должны знать правила и сроки уплаты транспортного налога.
Особенности уплаты транспортного налога в РК
Одной из особенностей уплаты транспортного налога в РК является наличие определенного срока уплаты. В соответствии с законодательством Казахстана, срок уплаты транспортного налога устанавливается на каждый финансовый год и может отличаться от года к году. Владельцам транспортных средств необходимо уплатить налог в установленный срок, чтобы избежать штрафных санкций и проблем с налоговыми органами.
Для уплаты транспортного налога владельцы транспортных средств могут воспользоваться различными способами. Одним из наиболее распространенных способов является оплата через банковские системы или платежные терминалы. Также возможна оплата наличными через кассы налоговых органов. Некоторые регионы Казахстана предоставляют удобную возможность онлайн-оплаты транспортного налога через специальные интернет-порталы или мобильные приложения.
Уплата транспортного налога является ответственностью каждого владельца транспортного средства. Этот налог является важным источником доходов для государства и используется для финансирования различных программ и проектов, связанных с развитием транспортной инфраструктуры и обеспечением безопасности дорожного движения в Республике Казахстан.
Как узнать размер транспортного налога?
Одним из способов узнать размер транспортного налога является посещение налоговой инспекции лично или обращение к специалистам через электронную почту или телефон. В налоговой инспекции вам предоставят необходимую информацию о размере налога, исходя из данных вашего автомобиля. Однако данный способ может занять некоторое время и потребует личного присутствия.
Для более удобного и быстрого способа узнать размер транспортного налога в Казахстане можно воспользоваться электронными сервисами. Множество интернет-ресурсов и мобильных приложений предлагают возможность расчета налога онлайн. Для этого необходимо указать все необходимые данные о вашем автомобиле, такие как марка, модель, год выпуска и другие характеристики. После заполнения данных, сервис автоматически рассчитает размер транспортного налога и покажет вам его сумму.